尔雅投资银行学_1章节答案(学习通2023题目答案)
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期末考试
1、尔雅以下哪个是投资题目狭义的投资银行的业务
A、证券经纪
B、银行券商业务
C、学章习通资产管理
D、节答发行证券
2、案学货币市场是答案指期限在（ ）的金融市场
A、一年以下
B、尔雅一年以上
C、投资题目半年以上
D、银行半年以下
3、学章习通最早的节答企业产权制度是（ ）
A、业主制
B、案学合伙制
C、答案公司制
D、尔雅有限合伙制
4、以下哪个不属于投资银行对资产的重新分类
A、现金资产
B、有形资产
C、信贷资产
D、证券资产
5、资产经营是以（ ）为中心的导向机制
A、价值
B、增值
C、安全
D、资产最大化
6、飞机的融资租赁属于
A、实体资产信贷化
B、信贷资产实体化
C、实体资产证券化
D、证券资产实体化
7、以下哪项属于实体资产实体化
A、资产互换
B、货币掉期
C、可转换债
D、证券换资产
8、以下说法错误的是
A、私募合约可以广告
B、私募合约不需要注册手续
C、公募合约流动性较强
D、公募合约容易产生泡沫
9、以下说法正确的是
A、公募合约需要投资者具有一定资格
B、私募合约在交易所交易
C、公募合约的投资周期无期限
D、私募合约的委托代理链条比较长
10、以下说法正确的是
A、股票可以偿还
B、股票具有流通性
C、只有大股东才能参与公司决策
D、股票存续期限短于公司
11、以下哪个不是按照公司注册地或股票上市地点来分类的股票
A、A股
B、B股
C、蓝筹股
D、红筹股
12、以下说法错误的是
A、A股退市比例相较于其他成熟资本市场明显偏低
B、亚太的新兴市场的退市率低于欧美等成熟市场
C、英美等成熟市场的退市数与同期IPO数大致相当
D、亚太新兴市场的退市数与同期IPO数大致相当
13、第一家被终止上市的A股上市公司是
A、*ST博元
B、南纺股份
C、洪良国际
D、PT水仙
14、以下说法正确的是
A、1992-2001年已经有A股上市公司被退市
B、2001-2005年间没有A股上市公司被退市
C、《上海证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所股票上市规则》提现退市制度精细化
D、2012年至今退市指标没有太大变化
15、以下说法错误的是
A、短期亏损不一定说明公司经营状况不好
B、ST制度极大抑制了上市公司造假的动机
C、ST制度被一些公司用于压低股价卖壳炒作
D、ST制度仍然存在漏洞
16、以下哪个不属于投行的基本业务
A、承揽
B、承做
C、承销
D、包销
17、以下说法正确的是
A、中信建投属于独立的专业性投资银行
B、德意志银行属于全能型银行
C、高盛、摩根士丹利属于全能型银行
D、瑞银属于精品投行
18、以下说法错误的是
A、投行作为中介能够创造价值
B、投行价值创造中的一级增值是指证券交易的差价收入
C、投行价值创造中的五级增值是指金融衍生工具的应用
D、并购重组带来的增值是四级增值
19、招股说明书不包含以下哪项内容
A、同业竞争与关联交易
B、财务会计信息与管理层分析
C、公司自成立以来诉讼信息
D、发行人基本情况
20、2000年以前我国证券发行制度是
A、审批制
B、核准制
C、注册制
D、实质审查制
21、以下哪项属于注册制的特征
A、强调市值管理
B、事前与事后并举
C、不排除发行人信息的公开披露
D、发行权利自然取得，无需特别授权
22、以下哪项不属于核准制的缺点
A、导致权力寻租，滋生腐败
B、不能完全保护投资者利益
C、企业难以融资
D、投资者易产生依赖心理
23、以下IPO流程顺序正确的是
A、材料申报-重组改制-项目争取-发行审核-上市辅导-发行上市
B、项目争取-重组改制-上市辅导-材料申报-发行审核-路演、询价、定价-发行上市
C、重组改制-材料申报-上市辅导-路演、询价、定价
D、上市辅导-重组改制-材料申报-发行上市
24、以下说法错误的是
A、公司土地存在集体所有土地的，不可以上市
B、近三年内董监高人员发生变化的，不可以上市
C、股东出资的资产未完成财产转移手续的，可以上市后补齐
D、公司近三年不得有重大违法行为
25、以下哪个不是A股IPO涉及的主要法律法规
A、公司法
B、经济法
C、证券法
D、证券期货法律适用意见
26、A股IPO中关于主体资格的条款要求公司持续经营时间应当在（ ）年以上
A、3
B、1
C、5
D、2
27、以下哪种方式属于正确的出资方式
A、现金出资
B、用房屋使用权出资
C、用合同权益出资
D、用证券经营特许权出资
28、以下属于创业板谨慎推荐的行业是
A、信息产业
B、节能环保
C、海洋
D、房地产开发与经营
29、以下哪个公司符合A股IPO对高管的要求
A、一年内存在董事变更
B、一年内存在实际控制人变更
C、三年内无董监高人员变更
D、三年内被无关行业的公司并购重组
30、以下哪个公司不符合A股IPO对主营业务的要求
A、某钢铁厂开办养猪场，收入达当年总收入40%
B、某锂电池企业出售闲置办公楼，收入占当年10%
C、某电脑销售企业并购某电脑显示器生产厂
D、某钢铁厂收购国外铁矿
31、以下哪项属于公司实际控制人发生了变化
A、近三年内公司第一大股东发生变化，变化前后的股东属于同一实际控制人
B、省级以下人民政务国资委管理的企业股权划转
C、公司股权高度分散，近三年内股权未发生重大变化，持股比例最高的股东也未发生重大变化，公司无实际控制人
D、家族控制的企业在亲属之间发生了股权转让、继承，被转让方不参与公司经营和重大决策
32、以下哪项不属于关联自然人
A、上市公司董事、监事及高级管理人员
B、间接持有上市公司5%以上股份的自然人
C、控股股东配偶的兄弟
D、直接持有上市公司3%股份的自然人
33、以下哪项不属于关联法人
A、直接控制上市公司的母公司
B、持有上市公司4%股份的法人
C、由控股股东直接控制的除上市公司及其控股子公司以外的法人
D、由董事直接控制的除上市公司及其控股子公司以外的法人
34、以下哪项不属于公司三会
A、董事会
B、监事会
C、战略委员会
D、股东大会
35、以下关于独立董事说法正确的是
A、独立董事人数不得少于董事全部人数的三分之一
B、独立董事可以在公司内担任其他职务
C、独立董事不可以从公司领取薪酬
D、独立董事不需要具有专业能力
36、以下人员谁可以担任董事、监事和高级管理人员
A、无民事行为能力
B、个人所负数额较大的债务到期未清偿
C、曾任破产清算公司的董事且对该公司破产负有个人责任，自该公司破产清算完结之日未逾三年
D、担任因违法被吊销营业执照、责令关闭的公司的法定代表人，对该公司关闭无个人责任，自该公司被吊销营业执照之日起未逾三年
37、以下人员可以担任董事的是
A、被中国证监会采取证券市场禁入措施且已超出禁入期的
B、最近36个月内受到证监会行政处罚
C、最近12个月内受到证券交易所公开谴责
D、因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查，尚未有明确结论意见
38、以下哪个发行人对税收优惠存在严重依赖
A、报告期内对税收优惠的依赖呈现越来越轻的趋势且税收优惠占净利润比重不超过30%
B、享受的税收优惠不符合国家法律法规，扣除后不符合发行条件
C、享受的税收优惠符合国家法律法规，下一年税收优惠不会终止
D、扣除违规税收优惠后仍符合发行条件的
39、以下关于募集资金的说法正确的是
A、募集资金可以用于非主营业务
B、募集资金不需要设立专项储存制度
C、募集资金的数额需要与当前经营规模相适应
D、可以先募集资金，然后进行项目备案、环评批复等工作
40、以下哪个不属于上市公司再融资
A、配股
B、增发
C、贷款
D、发行可转换债
41、以下关于配股的说法错误的是
A、配股不涉及新老股东利益平衡与制约
B、配股对于定价低于现有二级市场价格的问题比较敏感
C、放弃配股权股东的权益可能被摊薄
D、配股是指向原股东配售股票
42、以下关于增发的说法错误的是
A、增发是指向特定对象发售股票
B、发行定价较市价折扣率较小
C、只有公司效益好、有潜力且股价未被过分高估时，新的投资者才愿意申购其增发的股票
D、增发打破了我国过去以配股为单一再融资方式的格局
43、以下关于可转换债的说法错误的是
A、可转换债是公司债券，持有人有权在规定期限内将其转换成确定数量的发债公司的普通股票
B、可转债的利率水平一般高于普通债权，资金使用成本高，企业财务费用支出多
C、可转债适合于投入产出起和投资回报期较长、投资额较大、受国家产业政策扶持的行业或项目
D、发行可转债的成本一般比发行股票低
44、以下关于配股、增发、可转换债的说法错误的是
A、都要求对前次募集资金投向有明确说明
B、都规定了类似的不能再融资的条件
C、三种再融资方式的发行费用差异较大
D、废除以实物资产认购新股和可转债有利于保护中小投资者的利益
45、关于上市公司实施定向增发的动机说法错误的是
A、对集团而言，减少了管理层次，降低了交易费用
B、可以作为一种新的并购手段，促进优质龙头公司通过并购实现成长
C、当前上市公司估值处于较高位置时，应进行定向增发
D、对于控股比例较低的集团公司而言，通过定向增发可进一步强化对上市公司的控制
46、以下关于VIE结构的说法错误的是
A、被投资企业拥有实际或潜在的经济利益，该企业对此经济利益有完全的控制权
B、主要受益人需要将VIE进行并表处理
C、VIE架构得到了美国GAPP的认可，并专门创设了VIE会计准则
D、VIE架构存在一定的风险
47、以下关于VIE结构的说法正确的是
A、VIE结构一般由境外上市主体、境内外资全资子公司、境内外资公司和持牌公司组成
B、境外上市主体无需考虑税收、注册等问题
C、境外上市主体和目标公司的股东利益应当高度一致，基本上是同一批中国股东
D、VIE结构只需要签订资产运营控制协议、投票权协议即可确立控制与被控制关系
48、以下关于VIE结构的协议的说法错误的是
A、借款合同：WFOE贷款给目标公司的股东，股东以股权质押为凭
B、认股选择权协议：当法律政策允许外资进入目标公司所在的领域时，WFOE可提出收购目标公司的股权，成为正式控股股东
C、投票权协议：WFOE不能直接向董事会派送成员
D、独家服务协议：公司实际业务运行所需的知识产权、服务均有WFOE提供
49、以下关于尽职调查的说法错误的是
A、一般需要提供三年及一期的的财务、法务相关文件
B、尽职调查需调查企业历史沿革
C、有限责任公司按原账面净资产值折股整体变更为股份有限公司的，持续经营时间需要重新计算
D、需要提供员工最近三年一期的社保缴费情况说明
50、以下哪项不属于尽职调查的依据
A、监管规则的要求
B、聘用合同的要求
C、行业惯例及常理的要求
D、公众的要求
51、尽职调查的目的不包括
A、估值及定价
B、迎合监管要求
C、确定交易结构及条款
D、涉及后续整合方案
52、以下关于尽职调查对业务的考察的说法错误的是
A、历史财务数据的真实性，可靠性
B、行业/企业的业务模型、盈利模式
C、标的企业的竞争优势，主要价值驱动因素
D、协同效应，以及未来潜在的整合成本和整合风险
53、以下哪项不属于尽职调查的方式
A、访谈
B、公司出具的文件
C、关联机构出具的资料
D、实地考察
54、以下关于尽职调查的限制因素说法错误的是
A、尽职调查与保密工作一般不会出现矛盾
B、应对信息披露的要求，可以先采用公开信息进行内部研究
C、可以利用法律条款落实事后追索责任
D、并购尽职调查对时间要求很高
55、以下哪些风险不属于财务顾问的责任
A、被调查对象刻意隐瞒
B、应当关注到某一风险而未关注
C、虽然关注到风险但是没有达到尽职的标准
D、虽然关注并发现了风险，但未对客户做出必要提示
56、以下关于分拆上市说法错误的是
A、狭义的分拆上市是指以上市公司将其部分业务或某个子公司独立出来另行公开发行股票上市
B、广义的分拆上市还包括一个非上市公司将部分资产和业务分拆出来单独发行股票并进行上市的过程
C、分拆上市不能帮助母公司提升股价、拓展市场、促进转型
D、分拆上市能帮助子公司提升股价、拓展融资渠道
57、以下关于整体上市说法错误的是
A、狭义的整体上市是指以上市公司控股股东的其他资产上市
B、广义的整体上市也包括一个非上市公司将全部资产和业务作为一个整体发行股票上市
C、整体上市可以一定程度上消除上市公司缺乏独立性的弊端，增强核心竞争力，发挥整体规模效应
D、整体上市不能解决关联交易、恶意担保的问题
58、以下关于买壳上市说法错误的是
A、壳指的是上市公司的资产
B、空壳指的是没有资产的壳公司
C、实壳指的是有资产的壳公司
D、净壳指的是没有负债的壳公司
59、以下关于借壳上市说法错误的是
A、借壳上市是指非上市公司借助其控股的上市公司实现非上市资产的上市
B、借壳上市需要取得一家已上市公司的控制权
C、壳公司可以以其自有资金向其控股股东非上市集团公司收购资产
D、非上市公司可以向其控股股东上市集团公司定向发行股票，集团公司以其资产作为认购定向发行股票的对价
60、以下关于私募股权基金说法错误的是
A、中国并购基金占大多数
B、欧洲PE的资金大部分来自机构投资者
C、中国PE的投资者主要是和高净值人群
D、PE的核心竞争力是投后服务
61、以下关于私募股权基金说法正确的是
A、PE对于被投企业的规范化、透明化、规模化没有帮助
B、PE能够提供战略指引、融资、行业联系、营销等服务
C、PE的行业内部表现比较均一
D、中国的合伙企业法不允许法人参与合伙
62、下列哪个说法是正确的
A、投资银行集中风险
B、商业银行集中风险
C、投资银行分散风险
D、商业银行分散风险
63、以下哪些业主对公司债务有无限连带责任
A、业主制的业主
B、合伙制的普通合伙人
C、合伙制的有限合伙人
D、有限责任公司制的股东
64、资本市场具有哪些资产的变化
A、实体化
B、现金化
C、信贷化
D、证券化
65、具有以下情形之一的，为公开发行
A、向不特定对象发行证券
B、向特定对象发行证券累计超过二百人
C、法律、行政法规规定的发行行为
D、向不特定的不超过二百人的对象发行证券
66、以下属于狭义投行业务的是
A、一级市场上的承销业务
B、一级市场上的并购业务
C、融资业务的财务顾问
D、向投资者提供证券经纪服务
67、如何区分券商投行与商行投行
A、券商投行业务包括证券发行、承销，即IPO；也包括兼并重组和收购，帮助企业直接融资
B、商行投行业务包括发债融资、理财产品、财务顾问
C、券商投行业务包括发债融资、理财产品、财务顾问
D、商行投行业务包括证券发行、承销，即IPO；也包括兼并重组和收购，帮助企业直接融资
68、以下哪项属于IPO对企业发展的帮助
A、获得持续稳定的融资渠道
B、可建立有效的股权激励机制
C、健全企业法人治理结构
D、可一次性募集较大规模资金
69、中国证监会14号文与551号文重点强调了下列哪些财务核查
A、内部控制核查
B、收入及毛利核查
C、客户和供应商核查
D、盈利增长和非财务信息核查
70、以下哪项属于核准制的优点
A、给市场公平竞争的机会
B、避免垃圾股上市
C、依据国家产业政策，进行产业倾斜
D、减少对证券发行不当干预
71、以下属于创业板重点推荐行业的是
A、金融
B、新能源
C、生物医药
D、新材料
72、以下哪项体现公司缺乏独立性
A、90%的原材料采购自某一企业
B、70%的销售额来自控股股东的关联企业
C、与实际控制人的其他企业存在重大同业竞争
D、产品定价较大程度依赖上游原材料价格
73、以下哪项属于公司持续盈利能力存在问题
A、经营模式发生重大变化，且盈利能力大幅下降
B、所处行业发生重大变化，预计盈利大幅减少
C、最近1个会计年度的净利润主要来自非经常性损益
D、营业收入超过70%来自单一客户
74、以下哪个是配股、增发、可转换债的共同点
A、都遵循核准制的要求
B、都要求以现金方式认购，同股同价
C、都有净资产收益率方面的要求
D、都要求有明确的募集资金投向
75、VIE的优点有哪些
A、加快海外上市速度
B、规避了国内资金相对紧张、监管较严的现状
C、能够吸收成熟市场的战略投资者的先进技术、管理经验和经营理念
D、已获得国内监管认可与支持，能够完全规避产业限制
76、VIE的风险可能有哪些？
A、游走在法律盲区，不排除监管收紧的政策风险
B、涉及利润出境的问题，可能有外汇管制风险
C、涉及大量的关联交易及转移定价的问题，存在税务风险
D、上市公司对于内资企业内有股权控制，可能存在非直接控制风险
77、尽职调查的主要对象包括
A、代表买方对交易标的进行尽职调查
B、代表卖方对交易标的进行尽职调查
C、据监管机构的要求，对买方进行尽职调查
D、代表卖方对交易进行尽职调查
78、以下关于尽职调查对财务的考察的说法正确的是
A、需要判断预测财务数据是否偏乐观，以及预测的依据是什么
B、调查是否有表外负债
C、需要考察内控制度的健全性
D、需要考察税务问题
79、以下关于买壳上市说法正确的是
A、买壳的成本是向壳公司原股东支付的价格
B、清壳能够获得壳公司不良资产的价值
C、注壳时需要让壳公司向借壳方公司收购资产
D、买壳过程中壳公司股权价值的确定一般比较简单
80、PE的运作模式包括哪些
A、基金募集
B、项目投资
C、投后管理
D、投资退出
丁玲的《风雨中忆萧红》（ ）
A.船公司一般按货物的（ ）重量计收运费。
B.0.7036，有效数字位数
C.银行存款清查的方法是（ ）。
D.我们可以将新品牌与一个现有品牌结合使用，这称为母子品牌延伸。
、夏克氏三联征常提示（）
A.公民应承担民哪些国防义务
B.有些文化当中的人用沙子洗碗，这是很不卫生的。
C.或者本单位负责人报告;接到报告的人员应当 (
D.公司组织里的关键人物不包括
对垄断企业实行严格的价格管制会导致资源利用效率的下降。（ ）
A.σ因子参与识别DNA模板上转录RNA的特殊起始点（ ）
B.孕产妇健康管理记录不包括：
C.职业生涯管理的作用是（）。
D.共析钢以大于Vk（上临界冷却速度）的速度冷却时，得到的组织为（）
木材的吸湿与解吸过程，无论含水率高于还是低于纤维饱和点都会发生。（ ）
A.GPS定位系统是室内位置的场景应用多于室外位置的场景应用的原因。()
B.下列属于切花花卉的有（ ）。
C.Excel工作表中，______是单元格的混合引用
D.常用的荧光染料如异硫氰酸荧光素（FITC）一般呈现黄绿色的荧光。
中层管理者的作用仅仅是承上启下。
A.倒角一般加工在（ ）和（ ）。
B.化学分析法准确度高，吸光光度法灵敏度高
C.我国现规定的室内甲醛的限值是多少
D.教育程度高的人患阿尔茨海默病的风险更大吗
任何多电压等级环网中都存在循环功率
A.iWork 是一种设施服务系统，适用于移动、分散的工作团队。
B.《诗经·卫风·竹竿》： “巧笑之瑳，佩玉之傩”表示女子佩玉 。
C.关系数据模型的逻辑结构是
D.混合式教学的理论基础是掌握学习理论和建构主义学习理论。
孔子的“益者三友”不包括
A.下列属于木材微生物变色防治方法的是
B.根据矿体在三维空间的延伸情况可分为以下哪几种
C.I can jump ()I can swim
D.全局变量的作用域是从定义位置开始至源文件结束。
教师通过口头语言向学生传授知识的方法。属于下列的哪种方法
A.关于增强型NMOS，下列哪个说法不正确
B.自动安平水准仪，（ ）。
C.低钾患者补钾的基本原则是快速补充丢失的钾离子，降低低钾对机体的影响
D.影响冲裁断面质量的主要因素是（ ）
抗原在体内滞留时间的长短没有关系的是_
A.山曲是流行于我国甘肃省的歌种
B.务滋 [ 滋：增添，加多。]，\n\n___务本。《尚书·周书·泰誓下》
C.递归方法的定义是“直接调用自己的方法” （ ）
D..本词在艺术上有以下哪些特征
社会服务机构跟其他社会组织一样，以获取利润为目的。
A.魏晋时期吴歌和西曲的总称是（ ） 。
B.Servlet的每个请求将生成一个进程而不是线程。（）
C.高分子材料发生剪切屈服时，出现银纹现象。
D.糠醛处理可使木材有效抵抗海生钻木动物侵蚀
生命周期理论提出的领导方式包括（）
A.选择粗基准的余量均匀原则能保证相互位置。
B.If hetomorrow, please tell me.
C.ABO血型不合引起的输血反应属于（ ）
D.特种货物物流的特点包括（ ）
用香竹制作竹筒饭的是哪个民族（）。
A.the car behind hit mine
B.计划经济条件下的社会福利总体水平低，但效率较高。
C.冷却系统的进出水可以设置在模具的天侧。（ ）
D.适制绿茶的鲜叶，花青素含量应较高。
结构化程序设计主要强调程序的（）。
A.对于生物多样性价值的表现，以下属于直接价值的是（ ）。
B.环氧乙烷是哪类化合物（ ）
C.资本主义意识形态的核心是（ ）。
D.被蛇咬伤时，一定要制动、放低，近心端绑扎，以免毒液吸收入血。
若已知则它们之间的相位关系称为（ ）。
A.巴黎时装周起源于（ ）。
B.换气效率是气流分布性能的评价指标之一。（）
C.大功率、高转速、高压缩比的汽油机,火花塞采用( )_
D.授权许可制度需具备的要素有（ ）
